НЕЗАКОННЫЕ ОПЕРАЦИИ, СВЯЗАННЫЕ С КАССОВЫМИ И ВАЛЮТНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ, И МЕРЫ ПО ИХ ПРЕСЕЧЕНИЮ.
Keywords:
Ключевые слова: кассовые операции; валютные операции; незаконное обналичивание; теневые финансовые потоки; финансовый мониторинг; фиктивные сделки; валютный контроль; противодействие легализации доходов.Abstract
АННОТАЦИЯ
В статье рассматриваются ключевые формы незаконных операций,
совершаемых в сфере кассового обращения и валютного регулирования,
включая схемы обналичивания, скрытые трансграничные переводы,
фальсификацию валютных документов и использование фиктивных субъектов
предпринимательства. На основе нормативно-правовой базы, статистических
данных и криминологического анализа раскрыты основные причины роста
финансовых правонарушений и определены актуальные меры по их
предупреждению. Автор уделяет особое внимание совершенствованию
механизмов финансового мониторинга, внедрению риск-ориентированных
моделей анализа, повышению прозрачности банковских процедур и
использованию современных цифровых инструментов в борьбе с теневыми
финансовыми потоками.
References
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Белов В.А. Финансовый контроль и противодействие легализации доходов.
— Москва: Юрайт, 2021. — 364 с.
2. Киров И.В. Валютное регулирование и валютный контроль. — Санкт-
Петербург: Питер, 2020. — 288 с.
3. Закон Республики Узбекистан «О валютном регулировании» от 22.10.2019 г.
№ЗРУ-573.
4. Федеральная служба по финансовому мониторингу РФ. Отчёт о состоянии
финансовых преступлений за 2022–2023 гг. — Москва, 2024.
5. FATF. Money Laundering and Terrorist Financing Risks in the Global Economy.
Paris, 2023.
6. Минаев Н.Г. Противодействие экономическим преступлениям: теория и
практика. — Москва: Норма, 2022. — 412 с.
7. Basel Committee on Banking Supervision. Sound Management of Risks Related to
Money Laundering and Financing of Terrorism. Basel, 2023.
8. Савин А.А. Кассовая дисциплина и её нарушения в организациях. —
Екатеринбург: УрФУ, 2020. — 240 с.
9. Интерпол. Global Financial Crime Report 2023. — Lyon, 2023.
10. OECD. Illicit Financial Flows: Analysis and Control Measures. Paris, 2022.
